한눈에 보기
13주 자금수지표로 확인하는 자금 부족 시점과 규모
| 필드 | 작성 기준 | 확인 질문 |
|---|---|---|
| 기초 현금 | 대상 계좌 잔액과 사용 제한 현금 구분 | 실제로 쓸 수 있는 현금인가 |
| 수금 | 거래처별 예정일·금액·확실성 | 약정과 실제 회수일의 차이는 무엇인가 |
| 지급 | 급여·세금·매입·투자·원리금 구분 | 확정 지급과 재량 지출은 무엇인가 |
| 기말 현금 | 기초+수금−지급 | 다음 주 기초로 정확히 연결되는가 |
| 시나리오 | 기준·수금 지연·추가 지출 | 어느 주에 얼마가 부족한가 |
실무 확인 1
매출 인식과 수금 일정의 구분
매출 인식일과 입금일은 다를 수 있습니다. 예상 매출을 그대로 수금으로 넣기보다 결제조건과 채권 회수율을 적용합니다. 부가세 포함 여부, 원리금 상환과 설비 투자의 현금 유출도 중복 없이 정리합니다.
실무 확인 2
주간 실적 반영과 전망 갱신
지난주의 실제 수금·지급을 넣어 예측과 비교하고 다음 한 주를 더합니다. 차이는 금액 오류와 시점 이동으로 나눕니다. 한 주 뒤로 밀린 수금을 실적으로 누락하거나 다음 주 전망에서 중복 계상하지 않도록 확인합니다.
실무 확인 3
자금 부족 대응 및 승인 절차
관리 기준 아래로 내려가는 주의 필요 금액을 산정하고 회수 촉진·집행 일정 검토·조달 방안을 비교합니다. 법정 기한이나 확정 약정을 임의로 늦추지 않습니다. 지급 준비자는 계산을 정리하고 최종 승인자는 고객사가 정합니다.
상담 전 체크
상담 전 확인 사항
- 자금계획 기준일의 예금 잔액과 사용 제한 자금
- 주별 수금·지급 일정과 차입금 상환 계획
- 최소 유지 잔액, 전망 갱신 담당자와 지급 승인자
FAKT · 콘텐츠 검토: 2026-09-11 · 개별 계약의 업무 범위는 별도로 정합니다.