건설·설비·제조형 현장
주요 고민현장별 원가 코드가 달라 자재·노무·외주비를 일관되게 집계하기 어려운 경우
서비스 개요
프로젝트 예산 관리
예산 항목과 집계 기준을 정하고, 집행 내역·진행률·예상 잔여 원가를 정기적으로 검토합니다.
경영진과 현업이 같은 기준으로 예산 차이와 예상 손익을 확인할 수 있도록 지원합니다.
적합 대상
주요 대상
업종별 원가 구조와 프로젝트 운영 방식에 맞춰 예산 관리 항목과 분석 기준을 정합니다.
마케팅·크리에이티브
에이전시
주요 고민인력 투입 기반으로 여러 프로젝트를 동시에 진행해 수익성이 잘 보이지 않는 경우
연구개발·정부지원 과제
주요 고민과제 예산 항목과 정산 기준이 엄격해 증빙·보고 양식을 표준화해야 하는 경우
IT·디지털 프로젝트
(소프트웨어·SI·구독형)
주요 고민투입 시간 기준 계약(T&M)과 고정가가 섞여 있고 변경요청이 잦아 진행률을 일관되게 관리하기 어려운 경우
서비스 차별점
예산 집행 현황과 초과 위험 관리
진행 중인 프로젝트의 예산과 실적을 비교해 비용 초과 가능성과 예상 수익을 검토합니다.
단순 원가 집계
프로젝트별로 발생한 원가를 집계합니다.
집행 내역에 남은 작업의 예상 원가를 더하면 완료 시점의 손익도 검토할 수 있습니다.
예산 관리·성과분석
예산 대비 집행액과 예상 총원가를 비교해 프로젝트별 손익 전망과 주요 차이를 검토합니다.
점검 임계치는 프로젝트의 원가 구조와 진행 일정에 맞춰 정합니다. 자동 알림의 구현 여부와 방식은 고객사의 시스템 및 합의한 업무 범위에 따라 결정합니다.
예산 초과 징후 점검
계획 대비 집행 속도와 잔여 원가를 검토해 예산 초과 가능성을 확인합니다.
- 계획 — 진행률만큼 예산을 쓰는 경우
- 실적 — 실제 집행 속도
- 임계치 80~90%
※ 그림이 잘려 보이면 좌우로 밀어서 보실 수 있습니다.
가로축은 프로젝트 진행률, 세로축은 예산 소진율입니다. 실제 임계치와 알림 기준은 회사 정책에 맞추어 정합니다.
업무 프로세스
관리체계 구축과 정기 운영
초기에는 자료와 관리 기준을 정비하고, 운영 단계에서는 합의한 주기에 따라 실적과 전망을 갱신합니다.
도입 단계1~3단계 · 합계 약 4~8주
- 1
현황 진단과 관리 기준 설계
계약 유형, 수익인식 방식, 코드체계를 파악하고 업무가 막히는 지점과 위험 요소를 찾아낸 뒤, 목표 지표(KPI)를 합의합니다.
- 2
데이터 정비와 시스템 연동
합의한 기간의 데이터를 검토하고, ERP 등 기존 시스템에서 필요한 자료를 추출·연계할 수 있도록 항목과 양식을 정리합니다.
- 3
예산 수립과 기준선 설정
프로젝트별 예산 기준선(Baseline)과 인력 계획을 세우고, 변경요청 등 여러 변수를 다루는 규칙을 정합니다.
운영 단계4~5단계 · 매월 · 분기 반복
- 4
운영·모니터링
실적을 집계하고 계획 대비 실적(Plan vs. Actual)의 차이를 분석하며, 진척률과 진행기준 수익인식(POC) 산정을 관리합니다.
- 5
성과 검토와 개선
흑자와 적자의 원인을 짚고 인력 활용과 가격 정책을 다시 검토하며, 완료 시점 추정치(EAC)를 갱신합니다.
문의 사항
자주 묻는 질문(FAQ)
단순 원가 집계와 무엇이 다른가요?
원가 집계에 예산 비교와 잔여 원가 추정을 더해, 프로젝트 완료 시점의 예상 손익을 검토합니다.
우리 ERP나 도구가 커스텀되어 있는데 이용할 수 있나요?
현재 ERP의 데이터 추출 방식과 계정·프로젝트 코드, 필요한 연동 범위를 확인한 뒤 지원 가능 범위와 일정을 제안합니다.
인건비와 공통비 배부는 어떻게 하나요?
표준 코스트코드와 활동 기준(시간·과업)으로 배부합니다. 회사에서 요청하시면 프로젝트 속성별 기준으로 2차 배부하며, 언제 계산해도 같은 결과가 나오도록 기준을 고정합니다.
적자 프로젝트는 언제 알 수 있나요?
점검 임계치는 프로젝트의 원가 구조와 진행 일정에 맞춰 정합니다. 자동 알림의 구현 여부와 방식은 고객사의 시스템 및 합의한 업무 범위에 따라 결정합니다.
외부감사나 내부회계와도 연결되나요?
월말 마감 근거와 검토 이력을 정리하고, 감사 요청자료와 내부회계 통제증빙에 활용할 수 있도록 관리합니다. 필요한 자료의 범위는 감사인 요청과 회사의 통제 절차에 맞춰 정합니다.
여러 통화·여러 법인의 집계도 가능한가요?
가능합니다. 환율정책 적용, 상계, 내부거래 제거를 거쳐 진행합니다.
용어 안내
관련 용어 설명
보고서와 상담에 자주 나오는 용어를 정리했습니다.
WBS
Work Breakdown Structure작업분할체계입니다. 프로젝트를 관리 단위로 쪼갠 구조를 말합니다.
EAC
Estimate at Completion완료 시점의 총원가와 손익 추정치입니다.
CPI / SPI
Cost / Schedule Performance Index원가와 일정의 성과지수입니다.
기준선
Baseline승인된 최초의 예산·범위·일정 기준입니다.
POC
Percentage of Completion작업의 진행률을 뜻합니다. 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 요건을 충족한 경우, 적절한 진행률 측정 방법을 적용합니다. 적용 회계기준과 계약 조건을 먼저 확인합니다.
WIP
Work in Progress아직 완성되지 않은 제품이나 진행 중인 작업을 뜻합니다. 제조업에서는 생산 중인 재공품을 말하며, 미청구 매출과는 구분합니다.
담당 전문가와 계약 안내
주요 분석과 보고서는 담당 전문가가 검토합니다. 법정 자격이나 독립성이 필요한 업무는 해당 요건을 갖춘 전문가가 수행하며, 계약주체·담당자·제공 자료와 보안 기준은 업무 시작 전에 안내합니다.